【經濟日報╱劉芳榮(富蘭德林事業群總經理)】2013.10.01 02:23 am

上海、東莞、深圳等地的房地產抵押登記部門，允許房地產設定抵押給台灣的銀行，但蘇州地區仍未開放。

台商請大陸銀行開立人民幣Stand by L/C到台灣的銀行，在大陸境外融資，實務中仍存在操作上的困難，因為對大陸銀行而言，在大陸境內直接融資給台商人民幣資金，收益遠超過幫台商開立人民幣Stand by L/C，造成大陸銀行不是要求超高的人民幣Stand by L/C開證費率，就是要求台商提供十足人民幣現金作為擔保，如果台灣的銀行可以直接接受大陸不動產作為擔保品，省掉Stand by L/C成本，不把大陸台商的融資主動權交給大陸銀行，一來大陸台商向台灣的銀行融資意願會大增，其次台灣的銀行在人民幣放款業務上也會突飛猛進。

不管是《擔保法》、《最高人民法院關於適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》、《物權法》等，單就大陸法律來看，將大陸不動產直接抵押給境外台灣的銀行沒有障礙，問題不出在法律，而是出在實務操作過程中，各地房產抵押登記部門對法條的理解不一致，以上海和東莞為例，當地主管機關就允許房地產設定抵押給台灣的銀行；在深圳，深圳市房地產權登記中心還就房地產抵押登記的程序、申請資料及辦理時限等問題，專門印發了「辦文指南」，在「辦文指南」的「申請資料」一欄中，明確寫明「抵押人為境內機構，抵押權為涉外金融機構時，須向國家外匯管理局登記審批或備案並提交相關批覆」。

由此可知，深圳當地台資企業所屬的房地產要抵押給台灣的銀行，完全沒有問題；再以昆山為例，雖有過當地不動產抵押給境外債權人的成功案例，但需要外匯部門與房產、土地部門針對個案進行協調，不好拿來作為通例看待，如果是蘇州新區的不動產，蘇州新區國土資源局則以國土資發[2012]134號文《國土資源部關於規範土地登記的意見》，要求須經中國銀監會批准取得《金融許可證》的金融機構，或是省級政府批准設立的小額貸款公司，才可以作為放貸人申請土地抵押登記，台灣的銀行當然不可能取得《金融許可證》。

拿著大陸不動產抵押給台灣的銀行，只要都按照規定向外管局辦理對外擔保手續，日後的求償款絕對可以合法匯回台灣的銀行，台灣的銀行真正該擔心的是用來抵押的大陸房產能不能賣得掉？因為大陸法院對抵押物的拍賣、變賣次數有限制，一旦作為抵押物的大陸不動產無法通過拍賣、變賣變成現金，而大陸法律又不允許台灣的銀行直接持有這些不動產，加上台灣的銀行未在大陸設立資產管理公司，那就有可能難以獲得求償。

(本文發自台北，網址www.myChinaBusiness.com)

【2013/10/01 經濟日報】