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專題探討

金管會頒佈大陸地區投資人來台投資違法裁罰基準



資料更新時間:2019/06/05
#陸資來台 #大陸地區投資人 #陸商 #陸資管理辦法
  1. 金管會訂定「大陸地區投資人來臺投資違法案件裁罰基準」並自108年6月1日生效。「裁罰基準」應是針對陸資投資人投資國內證券與期貨市場之違規行為。
  2. 裁罰基準適用於大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司(以下簡稱大陸地區投資人)違反「大陸地區投資人來臺從事證券投資及期貨交易管理辦法」(簡稱陸資管理辦法)及其代理人之違規裁處事件。
  3. 「臺灣地區與大陸地區人民關係條例」第 73 條 大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司,非經主管機關許可,不得在臺灣地區從事投資行為
    依前項規定投資之事業依公司法設立公司者,投資人不受同法第二百十六條第一項關於國內住所之限制。
    第一項所定投資人之資格、許可條件、程序、投資之方式、業別項目與限額、投資比率、結匯、審定、轉投資、申報事項與程序、申請書格式及其他應遵行事項之辦法,由有關主管機關擬訂,報請行政院核定 之。
    依第一項規定投資之事業,應依前項所定辦法規定或主管機關命令申報財務報表、股東持股變化或其他指定之資料;主管機關得派員前往檢查,投資事業不得規避、妨礙或拒絕
    投資人轉讓其投資時,轉讓人及受讓人應會同向主管機關申請許可
  4. 大陸地區投資人違反本條例第七十三條第一項規定從事投資行為者,罰鍰金額按其投資金額依下列標準計算之:
    1. (一)投資金額在新臺幣一千萬元以下且持有單一公司已發行股份總數未達百分之一者,得依本條例第九十三條之一第六項規定先限期命其改善,已改善完成者,免予處罰,如未改善者,以新臺幣十二萬元計之;
    2. 投資金額在新臺幣一千萬元以下且持有單一公司已發行股份總數達百分之一者,則以新臺幣十二萬元計之。
    3. (二)投資金額超過新臺幣一千萬元在新臺幣一億元以下者,以投資金額百分之二計之。
    4. (三)投資金額超過新臺幣一億元在新臺幣三億元以下者,以投資金額百分之三計之。
    5. (四)投資金額超過新臺幣三億元者,以投資金額百分之四計之。
    6. 前項大陸地區投資人有下列情事之一者,加重處罰之,但最高不得超過法定最高裁罰金額:
    7. (一)投資限制投資或禁止投資之業別。
    8. (二)擔任公司之董事或監察人
    9. (三)持有公司股份比例有涉及實質控制或影響公司經營管理。
    10. (四)規避查核。
    11. (五)對證券期貨市場或國家安全造成重大影響。
    12. (六)其他情節重大事由。
    13. 大陸地區投資人未經許可從事投資,除依前二項處罰鍰外,並得依本條例第九十三條之一第一項規定限期命其停止、撤回投資或改正,必要時得停止其股東權利;屆期未停止、撤回投資或改正者,按前次處分罰鍰金額加重處罰之。

訂定「金融監督管理委員會處理大陸地區投資人來臺投資違法案件裁罰基準」。(金管證券字第1080314952號)

2019-05-31

金融監督管理委員會 令

發文日期:中華民國108年5月31日

發文字號:金管證券字第1080314952號

訂定「金融監督管理委員會處理大陸地區投資人來臺投資違法案件裁罰基準」,並自中華民國一百零八年六月一日生效。

附「金融監督管理委員會處理大陸地區投資人來臺投資違法案件裁罰基準」

正本:貼金融監督管理委員會公告欄、金融監督管理委員會證券期貨局公告欄

副本:行政院法規會、大陸委員會、經濟部、金融監督管理委員會(法律事務處、資訊服務處)、金融監督管理委員會檢查局、臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、臺灣集中保管結算所股份有限公司、法源資訊股份有限公司、植根國際資訊股份有限公司(均含附件)

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