離岸帳戶關停潮升級，11月底前或將再有大規模清退！
焦點視界 10月9日
近十年裡，全球離岸帳戶數量減少了3成！
這兩天看到有不少外貿人說，近期接到銀行通知，離岸帳戶將被關閉，甚至有傳聞說“11月底之前，絕大部分離岸公司帳戶將被清退”。
其實今年以來，隨著審查的嚴格，已經有不少企業遭遇了離岸帳戶的核查。更有甚者，沒有收到任何通知就直接被關停了帳戶，直到買家匯錢被退回時，外貿企業才發現，帳戶竟然已被封！
讓外貿人想不明白的是，為什麼正常貿易的離岸帳戶也會被封？有些企業甚至按照香港的要求做了年審。
這裡我們先瞭解一下CRS的進展。
CRS是Common Reporting Standard的英文縮寫，中文翻譯為“統一報告標準”，它是一個對稅收居民金融帳戶資訊進行交換的指導準則，目的就是加強全球稅收合作，提高稅收透明度，打擊利用跨境金融帳戶逃避稅。
公開披露的資訊中，2009-2019年間，全球離岸帳戶數目平均下跌了34%，資產規模達5551億美元。其中，超過2/3帳戶的降低主要歸功於OECD推行的CRS金融帳戶涉稅資訊交換的實施。
CRS在2017年9月開始第一次交換和2018年9月第二批配對國家之間的涉稅資訊交換，共有90多個稅務管轄區之間互換了金融帳戶涉稅資訊，其中根據OECD的統計，這90多個稅務管轄區的國家和地區共獲取了4700萬個離岸金融帳戶的資訊，涉及資產價值達49000億歐元的帳戶。
根據2019年5月OECD世界經合組織官網公佈的最新消息，目前加入CRS的150多個國家和地區中，已有93個與中國CRS“配對”成功，幾乎涵括中國高淨值人群心中所有“稅務天堂”，如開曼群島、英屬維爾京群島、百慕大、巴拿馬、瑞士以及香港、新加坡。
與中國“配對”之後，會互換稅務資訊。你設在“配對”國的金融帳戶，包括個人境外銀行帳戶、離岸公司帳戶、離岸信託帳戶，餘額和收入資訊幾乎全部傳回中國。
隨著2018年-2019年全球範圍內加強反洗錢查處和打擊逃避稅行為，銀行對於離岸帳戶的每筆交易的審核會更加嚴格。於是就出現了這樣的情況：
一些有離岸帳戶的外貿人收到海外匯款（特別是從敏感國匯出），需要提交一大堆材料證明交易真實。而銀行需要大量的人力來審核每一筆這樣的匯款，使得效率降低，出口商遲遲拿不到貨款。
有些銀行為了規避風險，也不願意付出這樣的審核成本，於是乾脆關停了一大批中小客戶的離岸帳戶。這也是為什麼今年以滙豐領頭的眾多香港銀行，為了吸儲取消了很多雜費，比如年費等收費專案，但另一方面仍然在高度監管。
從2017年開始，招商銀行、浦發銀行、交通銀行、平安銀行等內地銀行已經開始清查離岸帳戶。
而去年，恒生銀行清理關停的離岸帳戶甚至超過了1萬個，從這幾年香港銀行清理帳戶的規律來看，通常持續時間約為4個月左右，從8月底開始到12月底結束。
如果想保留現有的離岸帳戶不受影響，切記：
1. 確保交易背景真實性，儘量保留完整交易單據，以防有需要時提交給銀行審核。
2. 避免與敏感、高風險國家進行交易，比如伊朗、朝鮮、敘利亞、古巴、蘇丹、沙特等。
3. 採取公對公付款，最好使用一部分L/C以確認貿易身份，儘量減少個人交易。
4. 保持帳戶活躍度，超過3個月不活動的帳戶很可能被清理。
5. 儘量避免大額資金的急進急出，保持帳戶有一定的存款。
6. 確保預留給銀行的通訊位址、手機號碼、常用郵箱有效，及時回復銀行的通知，積極配合銀行調查。
7. 不要把帳戶借給朋友收匯或付匯。
8. 絕不參與洗錢等非法交易。比如著名的“買家多打一筆錢、幫轉給國內供應商”的外貿騙局，一定不能心懷僥倖去助紂為虐。
9. 香港離岸帳戶不做零申報，每年合規報稅、做賬審計。
10. 建議多開一個備用帳戶，以免因銀行突然關閉帳戶，新帳戶不能及時到位，期間公司無法收付款。
離岸帳戶未來的趨勢一定是越來越難，也請外貿人早做準備！
（本文由焦點視界focusvision綜合編譯，轉載須注明出處）
4700萬離岸帳戶對中國稅局公開！3成富豪主動註銷
原創 樂家地產網 2019-10-12 05:46:39
10月10日，小編的QQ郵箱接到了某豐銀行在中國某二線城市分行的郵件，內容是要求小編完善帳戶資訊，並簽署協定確認是否中國稅務居民。
信中提示說，如果小編不能完善相關資訊或者不是中國稅務居民，滙豐銀行將對小編的帳戶“重點關注”甚至做關閉處理。
小編找到在省級農行任職中層的同學打聽原委，得到了這樣的回復：國內各商業銀行正在抓緊自行排查離岸帳戶，同時要求開戶人簽署紙質或者電子承諾書，以表明自己是否中國稅務居民。
小編的同學提醒說，截至2019年9月，中國已經與全球93個經濟體進行了金融帳戶資訊交換。其中的重點經濟體包括：
1、開曼群島。
2、英屬維爾京群島。
3、百慕大。
4、巴拿馬。
5、瑞士
6、新加坡
7、中國香港
根據銀行的培訓資料，在CRS框架內有義務與中國交換金融帳戶資訊的經濟體有150多個，除了美國之外，幾乎涵蓋了所有中國公民有可能開設金融帳戶的經濟體。
根據協定，這些經濟體在接到中國政府的交換要求後，會將相關人在當地開設的銀行帳戶、證券帳戶、保險帳戶、債券帳戶、離岸公司帳戶、離岸信託帳戶，餘額和收入資訊全部傳給中國。
從2019年初開始，幾乎所有國內的商業銀行都開始對VIP客戶進行高強度的有關“CRS”和“離岸帳戶”規則的宣講和介紹。
銀行的客戶經理會反復提醒每一個高淨值的VIP客戶，作為中國稅務居民在其他經濟體開設有金融帳戶的，如果沒有實際業務或者迫切需求，最好自行關閉！
直接後果是，3成擁有離岸帳戶的富豪選擇主動註銷離岸帳戶！
小編在加拿大某豐銀行和國內某豐銀行都開設過帳戶，國內的某豐帳戶開設更早，兩個帳戶間曾經有資金往來。常住加拿大之後，小編也不清楚自己還算不算中國稅務居民，但這個帳戶一直沒有關閉，直到某豐銀行發來郵件。
小編同學的意見是，如果銀行不問自然可以裝傻，但如果銀行要求明確是否中國稅務居民最好不要說謊。因為不出事則已，一旦出事所有的後果都將由小編承擔，比如對小編在加拿大的收入追稅、比如凍結小編在中國的信貸甚至列入失信人名單。
小編的同學表示，國內高淨值人士的應對辦法包括：
1、主動關閉在其他經濟體的金融帳戶。
2、選擇將金融資產轉換成不動產。
3、通過複雜的股權結構在境外註冊公司。
小編撥通了幾家國內商業銀行的網點電話，詢問持加拿大護照是否可以在中國開設帳戶，得到的回答是可以開設，但必須親自到銀行說明用途，如果不符合銀行的風控政策，則無法開戶。
另根據公開報導，招商銀行、浦發銀行、交通銀行、平安銀行等內地股份制商業銀行都在清查離岸帳戶。
換句話說，中國稅務居民在加拿大開設銀行帳戶，或者加拿大稅務居民在中國開設銀行帳戶都是有風險的，因為一旦兩國政府交換了當事人的帳戶資訊，他的下場很可能是面對兩國稅局的查辦，就算能解釋清楚全身而退，恐怕也要扒層皮。
小編的同學說，CRS很嚴厲但對多數人來說也沒那麼可怕，因為各國稅局的人力有限，那麼多大鱷都抓不過來，小魚小蝦不用太緊張。
但問題是銀行考慮到風險控制的因素和應對監管需要消耗大量人力和資源，所以自行對敏感帳戶和中小金額帳戶進行限制和關閉，當然大多數是通過提高收費增設門檻等變相逼迫手段。
根據媒體報導，以恒生銀行為代表的中國香港銀行從8月份開始大規模清理離岸帳戶，清理時間至少持續到12月底。
從實際操縱角度講：
1、只是拿到楓葉卡的中國公民在沒有銀行騷擾的情況下可以繼續觀望。
2、更換了加拿大護照但仍在中國有金融帳戶和大筆金融資產的華人最好主動聯絡國內的客戶經理。
3、主要在中國生活的中國公民在加拿大等海外經濟體擁有金融帳戶的，如果沒有迫切需要可以考慮關閉，因為你2016年轉款200加元買房的記錄都有可能被提交給中國。
CRS在9月披露的資訊顯示：
1、與最高峰相比，全球離岸帳戶數目下跌34%，資產規模減少5551億美元。
2、已查明的全球離岸帳戶資產規模達4.9萬億歐元，涉及90多個成員經濟體的4700萬個帳戶。
最後小編提醒各位選擇保留離岸帳戶的朋友，切記以下幾點：
1、確保帳戶交易背景真實性，保留完整交易單據。
2.、避免與敏感、高風險國家帳戶發生交易。
3、保持帳戶活躍度，超過3個月不活動的帳戶視為不活躍。
4、避免大額資金急進急出。
5、確保預留給銀行的通訊位址、手機號碼、常用郵箱有效。
6、千萬不要把帳戶借給他人交易。
7、多開一個備用帳戶。
