由台塑員工收佣案 來看洗錢防制法
資料更新時間：2011/11/28
這樣的行為已經屬於洗錢防制法之規範。 一旦經查獲，不僅需補繳納所得稅的稅金，還需要配合檢調機關的調查。
另外提醒兩點： 1. OBU帳戶一樣受到洗錢防制法的規範。金融機構對OBU異常的資金流向亦應該反映。此點可向法
洗錢防制法 (民國 98 年 06 月 10 日修正) 《第 1 條》 為防制洗錢，追查重大犯罪，特制定本法。
《第 2 條》 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財物或財產上利益者。 二、掩飾、收受、搬運、寄藏、故買或牙保他人因重大犯罪所得財物或財產上利益者。
《第 8 條》 金融機構對疑似犯第十一條之罪之交易，應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證，並應向 依前項規定為申報者，免除其業務上應保守秘密之義務。
《第 9 條》 檢察官於偵查中，有事實足認被告利用帳戶、匯款、通貨或其他支付工具犯第十一條之
台塑爆員工涉收1.2億回扣 【聯合晚報╱記者王聖藜/台北報導】 2011.11.24 03:19 pm
台塑石化公司員工陳郁文與韓商做油品生意，涉嫌收取韓商回扣近新台幣1億2000萬元，陳找也在台塑任職的妻子余佳蓉提現，因為金額異常巨大，被調查局鎖定，檢調上午搜索陳氏夫妻住處，查辦他們背信等刑責。
由於佣金數字可觀，辦案人員懷疑台塑內部的財會查核機制出現漏洞，究竟本案是陳氏夫妻因貪念而觸法的個案？或是台塑內部另有其人配合犯案、組成共犯集團？甚至朋分利益？檢調搜索、約談後，不排除請台塑石化高層協助釐清案情。
陳郁文負責外銷韓商的油品，是台塑冶煉、學名「粗丁二烯萃餘油」的「BBR」油品，屬於一種工業用油，台塑出品的油品油質具國際市場競爭力，深獲韓商信賴，陳郁文夫妻掌握此一優勢，進而向韓商開口索取高額的抽佣。
檢調查出，陳郁文、余佳蓉涉嫌自98年起，接受韓商下單賣油品，韓商在匯豐銀行等多家民營銀行設置外幣美金帳戶，並將提款權授予余佳蓉；余佳蓉今年起，密集在以一名韓國籍人士申登開戶的帳戶內提領鉅額現金，被調查局洗錢防制中心查覺異狀，進行蒐報。
檢調透過管道查證帳戶名義人身分，意外發現這個以韓籍人士開立的帳戶，即是與台塑洽購「BBR」的廠商，這名韓籍人士開戶後，隨即返韓，後續訂油業務全以電子郵件洽談。換句話說，韓商留了一個洗錢帳戶給陳氏夫妻使用，帳戶內流動的應是贓款。
檢調上午持法官聲准的1張搜索票，前往陳氏夫妻位於台北市文山區的住處搜索，查扣疑似犯罪證物，檢調同步約談他們夫妻到案說明金錢來源。陳郁文、余佳蓉對收取回扣之事，支吾其詞，預計下午移送台北地檢署，交由專案檢察官黃冠運偵處。
辦案人員發現，陳郁文、余佳蓉密集提領現金，截至搜索之前，已從洗錢帳戶內提領折合新台幣約6000萬元的佣金，另有約6000萬元的現金仍在帳戶內，陳氏夫妻憑藉收回扣的職務機會，至少已賺得1億2000萬元的不義之財，損及台塑利益。
【2011/11/24 聯合晚報】 |
實務上，蠻多客戶透過地下管道流動資金、或透過人頭帳戶來分散匯款。