大陸銀監會新頒關於票據業務加強監管新規

部分銀行暫停紙票轉貼現 票據降溫
一財網 夏心愉 2016-01-24 20:50:00

當“業務在表外、風險在表內”的情況日益明顯，未來銀行業風控的大勢所趨是加強關注表外業務風險，並進行相應風險計提。在票據業務方面，增加“承兌比”指標管理或也是一大趨勢。

“五大行的紙票交易基本上停掉了，每個銀行都心照不宣只開出幾個億的額度，就給關係戶用用了。”近日，當本報記者詢問紙票轉貼利率報價時，上海一名銀行同業部門人士說，雖然還有3.5%的報價，但已經有價無市。

“內控部門這兩天一直盯著我們。”該人士稱。在他看來，即便此次風暴結束，紙票轉貼市場也不會回到過去的瘋狂狀態。他猜測，未來大中型銀行可能不會再接背書超過三手的票了。

去年底發生票據案件的股份制銀行一位內部人士透露，目前總行只允許在該行系統內部進行票據期限錯配，相當於總分行之間或各分行之間的FTP(內部資金轉移定價)價格調節，對外一概不做。

某股份行分行同業部副總經理王總則認為，當“業務在表外、風險在表內”的情況日益明顯，未來銀行業風控的大勢所趨是加強關注表外業務風險，並進行相應風險計提。在票據業務方面，增加“承兌比”指標管理或也是一大趨勢。

根據2015年底銀監會下發的《關於票據業務風險提示的通知》(203號文)，銀監會要求銀行業金融機構將“低風險”業務全口徑納入統一授信範圍。

大行方面，有媒體援引知情人士的話稱，工行某分行已下發通知要求暫停辦理鐵礦石、鋼貿、煤貿三個行業的票據貼現業務，僅辦理工行、政策性銀行、農行、中行、建行及部分全國性股份制商業銀行(郵儲、交行、中信、光大、華夏、廣發、平安、招商、浦發、興業、民生銀行、北京銀行和北京農商行)承兌銀票的票據貼現業務。

在“203號文”中，票據同業業務專營治理落實不到位;通過票據轉貼現業務轉移規模，消減資本佔用;利用承兌貼現業務虛增存款規模;與票據仲介聯手，違規交易，擾亂市場秩序;貸款與貼現相互騰挪，掩蓋信用風險;創新“票據代理”，規避監管要求;部分農村金融機構為他行隱匿、消減信貸規模提供“通道”等現象被銀監會進行風險提示。

在監管要求中，最讓票據掮客頭疼的恐怕就是“嚴謹攜帶憑證、印章等到異地辦理票據業務，不得出租、出借帳戶，嚴禁‘倒打款’行為”。接受本報記者採訪的票據掮客小周認為，如果銀行嚴格實施這條要求，票據掮客的生意就會遭受重創。

此外，雖然紙票轉貼現受到抑制，但上述銀行同業部門人士稱，電票直貼和電票轉貼業務仍基本正常進行。王總預計，在票據市場風暴後，更具透明度、能夠降低操作風險的電票業務也將在今年得到快速發展，電票逐步替代紙票是票據市場發展的必然趨勢。

央行資料顯示，2015年上半年，電票承兌、貼現和轉貼現的增速分別達到了82%、182%和340%，預計2015年全年電票交易量占比將達到30%左右。

編輯：林潔琛

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中國銀監會辦公廳關於票據業務風險提示的通知
銀監辦發〔2015〕203號

各銀監局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產管理公司，其他會管金融機構：

按照2015年現場檢查計畫，各銀監局分別對轄內部分銀行業金融機構2015年上半年票據業務進行了現場檢查。檢查發現，相關銀行業金融機構在辦理票據業務中均不同程度存在不審慎行為。為督促和引導銀行業金融機構切實加強票據業務管理，有效防範風險，現就有關風險提示如下：

一、風險提示

（一）票據同業業務專營治理落實不到位。部分銀行業金融機構票據同業專營上收不徹底，不同程度存在未實行專營部門集中審批、分支機搆辦理同業票據業務、會計處理不集中、未對同業票據交易對手實行名單制管理、違規辦理商業承兌匯票買入返售業務等問題。

（二）通過票據轉貼現業務轉移規模，消減資本佔用。部分銀行業金融機構利用“賣斷+買入返售+到期買斷”、“假買斷、假賣斷”、附加回購承諾等交易模式，假賣斷真出表，或幫助他行在月底代持，調節信貸規棋；有的利用協力廠商機構，將票據資產轉為資管計畫，以投資替代貼現，隨意調節會計報表並減少資本計提。

（三）利用承兌貼現業務虛增存貸款規模。部分銀行業金融機構滾動簽發銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產負債規模；或以貸款、貼現資金做保證金，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。有的還通過人為倒換業務類型，提增中間業務收入，虛增績效。

（四）與票據仲介聯手，違規交易，擾亂市場秩序。部分銀行業金融機構與仲介合作，離行離櫃大量辦理無真實貿易背景票據貼現，非法牟利。

（五）貸款與貼現相互騰挪，掩蓋信用風險。部分銀行業金融機構利用貼現資金還舊借新，調節信貸品質指標；發放貸款償還墊款，掩蓋不良。

（六）創新“票據代理”規避監管要求。部分銀行業金融機構通過同業代理轉貼現、抽屜協定，隱匿信貸資產規模；委託仲介機構辦理票據業務，甚至出租、出借帳戶和印鑒。

（七）部分農村金融機構為他行隱匿、消減信貸規模提供“通道”，違規經營問題突出。在個別股份制銀行、城商行主導下，部分農信社、農商行、村鎮銀行為他行做通道、消規模，違規貼現，大量出具抽屜協議或承諾辦理轉貼現，不按規定進行會計核算，甚至賬外經營，潛藏風險重大。

二、監管要求

（一）高度重視票據業務風險，認真落實監管要求。銀行業金融機構要將“低風險”業務全口徑納入統一授信範圍，認真履行盡職調查、審核、審批職責。要全面加強票據業務風險管理，不得辦理無真實貿易背景的票據業務。對已辦理票據承兌、貼現的發票、單據等憑證，經辦行應在原件正面注明承兌（貼現）的銀行名稱、日期、金額等相關資訊，防止虛假交易及發票重複使用。各法人銀行業金融機構要切實落實同業專營和治理要求，嚴格按照業務許可權、交易對手准入清單和同業授信額度開展同業票據業務。

（二）強化合規管理，規範票據經營。銀行業金融機構要強化內控建設，全面樹立合規理念，加強員工行為管控。嚴禁機構和員工參與各類票據仲介和資金掮客活動，嚴禁攜帶憑證、印章等到異地辦理票據業務。銀行業金融機構要嚴格規範帳戶特別是異地帳戶的開立和使用管理，不得出租、出借帳戶，嚴禁“倒打款”行為。嚴防銀行票據資金被套取、挪用，違規參與民間借貸或非法集資，甚至成為社會非法金融活動的資金來源。

（三）完善績效考核，防止資金空轉。銀行業金融機構要合理確定業務規模和發展速度，按照業務實質建立完善的績效考核機制，確保信貸資金有效服務實體經濟。防止將票據業務作為調節經營指標和績效收入的工具，造成銀行資金空轉。

（四）加大監管力度，依法查處違規行為。各銀監局要進一步加大對票據業務的監督與檢查力度，堅決把“三鐵三見”（註））要求落實到位，嚴肅査處各類違法違規行為。對管理不力、屢查屢犯及賬外經營等嚴重違法違規問題，除對直接責任人進行嚴肅問責外，還要追究上級管理人員責任。涉嫌犯罪的，及時移送司法機關。

中國銀行業監督管理委員會 辦公廳

2015年12月31日

（此件發至銀監分局及相關法人銀行業金融機構）

註：〝三鐵三見＂鐵面無私、鐵證如山、鐵案不翻；見人、見錢、見整改。