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匯豐銀行協助英國客戶避稅之新聞

資料更新時間：2015/02/09

新聞中所提到的是HSBC Global Private Banking (‘GPB) 匯豐環球私人銀行。
此事件仍為〝新聞記者國際聯盟ICIJ〞揭露離岸公司訊息之後續，未來仍須關注是否會影響離岸公司的帳戶開立與公司扣帳卡／信用卡的申請。延伸閱讀：外電報導數十萬筆境外公司資料遭外洩。

附檔為匯豐銀行（GPB）針對此事件發表的聲明。

In the past, the Swiss private banking industry operated very differently to the way it does today. Private banks, including HSBC’s Swiss private bank, assumed that responsibility for payment of taxes rested with individual clients, rather than the institutions that banked them.
過去的瑞士私人銀行業界操作與現今是大大的不同。包含HSBC在內的瑞士私人銀行都認為履行賦稅的責任是在個別客戶的身上，而非其往來的銀行。

We have taken significant steps over the past several years to implement reforms and exit clients who did not meet strict new HSBC standards, including those where we had concerns in relation to tax compliance. We have also refocused our Swiss private bank on clients from strategic markets of the Group, such as owners and principals of the Group’s commercial banking clients.
我們在這幾年採取了重大的變革要去執行，以及主動請無法遵照HSBC新準則的客戶辦理退戶，包括在帳戶遵循上有問題的客戶。而且重新檢討集團中設定的策略性客層包括商業銀行客戶的所有人或代表人。

匯豐銀行「協助英國客戶避稅上億鎊」
理查德•比爾頓
BBC廣角鏡記者

匯豐銀行倫敦某分行門前的標誌（資料圖片）

匯豐銀行是英國規模最大的銀行。 BBC得悉，英國最大銀行——匯豐銀行（HSBC）——協助富戶向英國政府瞞稅，金額達上億英鎊。

《廣角鏡》記者閱覽了成千上萬份匯豐瑞士私人銀行的賬戶資料。這些資料是由一位告密者在2007年洩漏。

文件顯示，銀行雇員協助客戶避稅，並提供方案讓逃稅者走在法律前端。

匯豐銀行承認有個別人士利用了銀行保密的優勢來持有未經申報賬戶，但銀行方面稱其已經「徹底改革」。

這些文件是在2007年被一名在日內瓦為匯豐工作的電腦專家盜取，當中涉及世界各地超過10萬名客戶。

持有離岸賬戶並不違反英國法律，但許多人利用它們來隱藏資金避免稅務部門發現，而雖然避稅是完全合法的，但蓄意隱瞞資金以逃避稅務屬於非法。

法國當局於2013年對這些被盜數據進行評估，結論是名單上99.8%法國公民都可能在避稅。

聯合調查
這上千頁的數據是由法國報章《世界報》取得。文件現在被分發到國際調查記者同盟（ICIJ）、英國《衛報》、BBC《廣角鏡》和全球超過50家媒體機構，以進行聯合調查。
文件包括了將近7000名英國客戶的詳細賬戶信息，當中許多賬戶都沒有向英國稅務部門申報。

英國稅務海關總署（HMRC）在2010年獲提供這些被洩數據，並排查出1100名瞞稅人士，但將近五年下來，只有一名瞞稅者被提起公訴。

HMRC表示，那些在瑞士隱藏資產的人至今向當局返還1.35億鎊（2.06億美元；12.85億元人民幣）稅款、利息和罰款。

但是，英國議會下議院公共賬目委員會主席瑪格麗特•霍奇議員說：「我並不認為稅務當局在為英國納稅人保障（國庫的）應有收益時做得夠強有力、夠自信、夠勇敢、夠強硬。」

匯豐銀行不但對避稅者視而不見，在部分案例中甚至主動犯法來協助客戶。

銀行曾經給一個富有家庭一張海外信用卡，好讓他們在海外提款機提取他們的隱藏存款。

匯豐還曾幫助其避稅客戶躲避法律監管。當《歐洲儲蓄指令》在2005年實施時，瑞士各大銀行理應按照指令從那些未經申報賬戶中扣減相應欠稅交予稅務部門。

那是專門設計來堵截避稅者的徵稅，但匯豐並未依法收取款項，反而致函客戶提供躲避新徵稅的方案。匯豐銀行反駁稱，這些賬戶的持有人都沒有逃稅。

「逃避責任」

葛霖（資料圖片）

葛霖男爵離開匯豐銀行後擔任英國外交部貿易及投資國務大臣。

理查德•布魯克斯曾任稅務調查員，著有《稅務大劫案》（The Great Tax Robbery）一書。他說：「我認為他們是一家避稅及逃稅公司。我認為他們就是在提供這種服務。他們心知肚明人們來光顧他們是為了逃避稅務責任。」
目前，該行正在美國、法國、比利時和阿根廷接受刑事調查。匯豐銀行稱他們正「配合有關當局」。不過在這家銀行的基地英國，當局沒有採取任何同類措施。

匯豐銀行時任負責人——葛霖（Stephen Green）——其後以保守黨員身份獲封為英國議會上議院男爵，並獲政府聘任。

葛霖男爵在HMRC取得匯豐銀行外洩文件八個月後獲委任為外交部貿易及投資國務大臣（次官），並任職至2013年為止。

他對BBC《廣角鏡》說：「原則上我不會評論匯豐銀行的事務，不論是過去還是現在。」

匯豐銀行表示，該行已全面改革其私人銀行業務，自2007年至今已削減了將近70%瑞士賬戶。

該行在一份聲明中說：「匯豐銀行實行了多項專門設計的措施，以避免其銀行業務被利用來避稅或洗錢。」銀行方面稱，他們現在把合規與稅務透明度列為比盈利更優先的原則。

不過，BBC《廣角鏡》接觸到一位告密者，她聲稱在2013年於匯豐銀行私人銀行任職時，避稅問題仍然存在。

休•謝利曾任匯豐銀行盧森堡分行的私人銀行業務合規主管。她說匯豐並未遵守承諾實行改革：「我想他們說得漂亮，但卻沒有實踐。這讓我相當困擾。」

她的職責是確保匯豐銀行依法辦事，但她聲稱自己在提出一些擔憂後被解雇。她最終在一次審裁處聆訊中獲裁定遭不公平解雇。